2019A++年底账务操作手册

2020-04-15 15:31:08 来源：天坦代理记账 浏览：163次

年底A++系统操作手册

 

目  录

一、        自动补录差异项

二、        往来及拨款各类辅助核算基础资料

三、        年底结转凭证生成

四、        年底账表查询

五、        年底报表生成及打印

 

 

注意：以下皆为演示数据，实际操作以实际操作为准

一、自动补录差异项

现我们系统根据标准经济业务事项，按照政府会计制度13类差异项在凭证中自动补录这13类差异事项，自动补录的差异项可取消，系统自动补录的差异项大家一定要去核对，由于我们各个单位在编制凭证时有差异，系统自动补录的差异项不一定完全准确，请大家一定要核对

操作如下：

1．  账务处理系统 /定期处理/补充登记差异项

2．  选择凭证日期，在未登记凭证选项卡，勾选所有凭证，选择全部差异事项，点击批量登记，待批量登记完成即可在已登记凭证选项卡查看

3．  所有凭证登记完差异后在账务处理系统 /结余与盈余差异项/差异项明细表查询明细

4．  修改有误差异项

选中对应有误差异项凭证，双击打开凭证，点击差异项，选择编辑，更改差异项后点击其他空白处，点击保存即可完成更新

二、往来及拨款各类辅助核算基础资料

1．  往来辅助核算

往来辅助核算请大家一定要按照我们给大家统一设置往来辅助核算类别，不然后面我们统一为大家预置的附注报表不能自动生成数据，附注报表数据需要单位自己手工录入

2．  拨款种类辅助核算

拨款种类由于年初在财政拨款结转结余科目漏掉了，年底有财政拨款预算收入支出表，这张报表是按照一般公共预算和政府性基金预算设置，因此如果这两个科目没有设置拨款种类辅助时就不能使用我们预置的报表自动取数

三、年底结转凭证生成

今年是第一年实行政府会计制度，在进行年底结转时请大家一定要按照政府会计制度要求，按照对应的先后顺序进行结转，系统在预置结转方案时默认都是严格按照政府会计制度执行后的操作，请注意我们给大家编写了一个先后顺序的，有先后顺序的一定要前一结转完成后凭证记账后才能进行下一个结转

四、年底账表查询

1．  科目账

科目账分为财务会计和预算会计科目账，注意非政府会计制度的账套还是只有账务会计科目账，没有预算会计科目

1．1财务会计科目账

余额表

点击账务处理系统 /财务会计科目账/余额表，选择对应会计期间即可查询出所有数据

明细账表

明细账表的查询方法与余额表查询的方法一样，不再重复

1．2预算会计科目账表的查询和财务会计的账表查询相同，不再重复叙述

2．  辅助账

2．1财务会计辅助账

点击账务处理系统 /财务会计辅助总账余额表/点击增加，增加一个查询方案（注意增加查询名称以查询什么就叫什么名字，方便直观查看），以科目+往来和科目+资产类型为例子，注意此处会计辅助余额表只能查询1-5字开头的科目，预算会计科目这里是不能查询的，增加好方案后点击确定

科目+往来余额表

点击查询即可显示结果

科目+资产类型余额表

点击增加，勾选科目和资产类型，录入方案名称为科目+资产类型

点击新增成功确定后即完成方案设置，接下来就可以直接查询数据

2．2预算会计辅助账

预算会计辅助账设置查询方案和财务会计辅助设置相同，设置方案不再复述，以科目+部门经济分类和科目+项目为例子，注意此处预算会计辅助账只能查询到6-8开头的科目，财务会计辅助账不能在这里查询

科目+部门经济分类

科目+项目

3．  辅助分析表

辅助分析表主要用于决算报表按照横向经济分类纵向功能，筛选条件为会计科目，以这个查询方法为例子，其他决算报表查询数据方法相同

账务处理系统 /预算会计辅助账/辅助分析表

录入方案名称

增加查询选项

最后点南查询即可显示结果

预算会计明细账表查询方法去预算会计余额表查询相同，不再重复叙述

五、年底报表生成及打印

点击电子报表系统/报表生成，注意选择期间，除了月报还有年报以及政府会计制度规定的报表附注报表，请大家一定要按照政府会计制度要求编制完整的财务报表

以年报生成一般公共预算财政拨款预算收入支出表为例子，选中对应报表，点击修改，取数完成即可显示所有数据

关于政府会计制度附注报表，由于有部份报表不能统一设置取数规则，这里不统一列示，各单位根据实际情况需要手工补录一些，涉及资产和往来部份可以系统自动生成报表数据